54-ФЗ! Подключаем он-лайн ККТ, отвечаем на вопросы, помогаем всем

Приближается дата 1 Июля 2017 года с которой большая часть торговли переходит на новый порядок использования контрольно-кассовой техники.
Вкратце, что это означает:
• При каждой продаже ККТ будет отправлять чек в налоговую (ККТ он-лайн)
• Появляется промежуточное звено между налогоплательщиком и ИФНС – ОФД (оператор фискальных данных)
• Каждый налогоплательщик обязанный применять он-лайн кассы заключает договор с ОФД
• Каждому налогоплательщику нужна электронная подпись для регистрации новых касс и заключения договора с ОФД
• Старая техника ККТ не работает в он-лайн режиме и требуется либо модернизация либо покупка новой техники
Чем мы можем помочь?
• Подберём новую ККТ технику
• Подскажем по модернизации
• Выпустим подпись пригодную для целей 54-ФЗ
• Поможем заключить договор с ОФД
• Поможем зарегистрировать ККТ в кабинете налогоплательщика
• Подключим ККТ к 1С и настроим их работу
• Установим и настроим 1С там, где это необходимо
Конкретно по нашим ценам:
• Выпуск подписи для 54-ФЗ для пользователей 1С-Отчетность = 0 руб. / юр.лицо
• Выпуск подписи для 54-ФЗ для пользователей ПП 1С = 600 руб. / юр.лицо
• Выпуск подписи для 54-ФЗ не для пользователей ПП 1С = 1 200 руб. / юр.лицо
• Договор с ОФД = 3 000 руб. / кассу
• Регистрация юр.лица в ЛК ИФНС, ЛК ОФД = 1 000 руб. / юр.лицо
• Регистрация кассы в ЛК ИФНС = 500 руб. / кассу
• Настройка кассы для работы с ОФД = 500 руб. / кассу
• Настройка кассы для работы с 1С = по объему работ по факту.

Чем наше предложение лучше? Дешевле подпись, ниже цены на услуги по подключению, решаем задачу в комплексе, т.е. делаем не только ККТ, а сделаем автоматизацию под ключ, в том числе настроим учетную систему!

Задавайте вопросы, уточняйте, информация в этом тексте будет дополнятся, как справочник по наиболее частым вопросам – добавляйте в избранное.
Коротко о нас:
Компания работает на рынке IT-услуг с 2005-го года, специализируется на обслуживании 1С и компьютерной техники. За время работы сформировался устойчивый профессиональный коллектив, способный решать сложные задачи. География нашей деятельности охватывает Красноярский край, Иркутскую область, отдельные горда России где присутствуют филиалы наших клиентов.
Сайт ссылка

ВОПРОСЫ И ОТВЕТЫ:
1. Обязательно ли выдавать чек по новому закону?
Покупатель всегда получает чек в электронном виде.
При расчетах через Интернет чек передается покупателю в электронном виде.
При расчетах вне Интернета в обычных магазинах покупателю обязательно выдается бумажный чек, а по требованию – в электронном виде.
С 01.02.2017 при всех расчетах чек направляется покупателю в электронном виде. По требованию или при отсутствии электронного адреса у покупателя выдается печатный чек. См. статью 1.2 пункт 2 Федерального закона от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ.

2. Если при регистрации ККТ вы указали флаг "автономная", можно ли после того как она перейдет в онлайн-режим, перерегистрировать?
Для этого необходимо зайти в кабинет налогоплательщика и перерегистрировать ККТ.

3. Оплата банковской картой тоже не является оплатой наличными, но, как я понял, кассовый аппарат необходим?

По общему правилу контрольно-кассовую технику (ККТ) обязаны применять все организации и предприниматели при осуществлении расчетов как наличными денежными средствами, так и с использованием электронных средств платежа (п. 1 ст. 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" (далее – Закон № 54-ФЗ).

4. ИП может модернизировать ККТ?

Для перехода на онлайн-кассу организация (предприниматель) может как приобрести новую кассу, так и модернизировать старую, которая у нее уже работает (письмо Минфина России от 01.09.2016 № 03-01-12/ВН-38831).

Если принято решение модернизировать кассы, то следует предпринять следующие шаги:
* провести ревизию имеющихся касс и узнать у производителя, можно ли их модернизировать;
* узнать, работает ли оператор фискальных данных (ОФД) с этой кассой;
* заключить договор с ОФД;
* снять с учета кассу в старом порядке;
* модернизировать кассу, снятую с учета. После модернизации это будет уже новая модель кассы. Во избежание сложностей с регистрацией ККТ рекомендуем проверять наличие как самой ККТ, так и входящего в ее состав фискального накопителя в реестре ККТ, который опубликован на сайте ФНС России;
* зарегистрировать новую кассу в налоговом органе.

Если приобретается новая онлайн-касса, то следует также проверить наличие данной техники в реестре ККТ, заключить договор с ОФД и зарегистрировать эту кассу в налоговом органе.

5. Если ИП работает только по безналу, обязан ли он иметь онлайн-кассу?

Если он осуществляет расчеты с использованием электронных средств платежа (п. 1 ст. 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа"), то да, обязательно. Если же речь идет о юридических переводах между организациями, то применение ККТ не требуется.

6. Что такое системный идентификатор ККТ?

Если речь идет о параметре, отображаемом в Личном кабинете налогоплательщика на сайте Первого ОФД, то это уникальный внутренний номер ККТ в системе ОФД.

7. Зачем нужны реестры ККТ и реестры фискальных накопителей?

Реестры поэкземплярного учета произведенных ККТ и фискальных накопителей необходимы, чтобы предотвратить хождение на рынке "серых" касс.

8. Придется ли применять онлайн-кассу спецрежимнику (ПСН, ЕНВД, УСН)? Как изменения коснутся меня?

С 01.07.2018 применение ККТ обязательно для всех режимов налогообложения.

9. Какими нормативными актами регламентируется порядок применения ККТ?

Законодательство о применении контрольно-кассовой техники состоит из Конституции РФ, Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт", принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов и иных федеральных законов.

10. Как это работает?

Все кассовые аппараты (помимо подготовки и печати чека) должны будут передавать данные о каждом чеке через Интернет оператору фискальных данных (ОФД), после чего ОФД передаст данные в ФНС.


11. Нужно ли полностью менять ККТ или можно обновить имеющуюся?

Это зависит от того, разработал производитель комплект модернизации для модели ККТ, которую вы используете, или нет. Проверьте это здесь! Если касса подлежит модернизации, вам стоит сравнить ее стоимость со стоимостью новой современной кассы. Если касса не модернизируема, ответ однозначный – покупать новую.

12. Что такое ОФД? Обязательно ли заключение договора с ОФД?

Оператор фискальных данных (ОФД) – это организация, которая получает, хранит и передает в ФНС данные, поступающие с контрольно-кассовой техники. Обязательное заключение с оператором фискальных данных договора на обслуживание – требование нового законодательства.

13. Фискальные накопители (ФН) – замена электронной ленте (ЭКЛЗ)

Фискальный накопитель (ФН) – это замена существующей ЭКЛЗ. Если основная задача ЭКЛЗ – хранение всех сформированных за время работы ЭКЛЗ чеков, то задача ФН – подписать сформированный чек фискальным признаком и проконтролировать отправку чека оператору фискальных данных. 30-дневное хранение предусмотрено на случай возникновения каких-либо проблем с передачей чеков оператору фискальных данных (например, проблемы со связью).

14. Как новые правила будут работать в отдаленных точках, где нет Интернета?

В отдаленных деревнях и поселках, где пока сложно обеспечить хорошую связь через Интернет, можно работать по-старому, без передачи данных о продажах онлайн. Какие именно населенные пункты получат на это законное право, решать будут местные органы власти. Пока такие списки не сформированы.

15. Коснутся ли новые правила интернет-магазинов и вендинговых фирм?

Закон устанавливает порядок расчетов для интернет-магазинов. Чек необходим всегда, даже если покупатель и продавец взаимодействуют удаленно, а расчет производится картой. В этом случае ничего печатать не нужно, однако необходимо (обязательно) отправить чек на номер или email покупателя.

Вендинговые автоматы могут работать без ККТ до 1 июля 2018 года. С этого времени они должны быть оборудованы онлайн-кассами и печатать чеки, подтверждающие покупку.

16. Как быть, если зарегистрировал кассовый аппарат, но снял его с обслуживания в ЦТО?

Если касса относительно новая, можно заново зарегистрировать её в налоговой инспекции. С такой техникой можно спокойно работать до 1 июля 2017 года. Что лучше, регистрировать кассовую технику сейчас (в соответствии с нынешними требованиями) или покупать новые ККМ (с 2016 года с онлайн-передачей) потом, вопрос индивидуальный. Решать самим предпринимателям.

17. Я начал выбивать чеки, но еще не активировал кассу в ОФД, что случится с чеками?

Чеки буферизуются в ФН до 30 календарных дней. После активации кассы в личном кабинете ОФД чеки автоматически выгружаются в ОФД.
Если в течение 30 дней чеки не выгрузились из ФН, то ФН блокируется.

18. У меня есть касса. Как подготовиться к изменениям?

Модернизировать имеющиеся кассы или купить новые. Привычная ЭКЛЗ заменяется на фискальный накопитель – он и данные сохранит, и пакеты для передачи ОФД подготовит. Такие кассы часто называют "онлайн-кассами". А еще они должны отправлять электронные чеки – письмом на e-mail покупателя или по СМС.
Обеспечить стабильное подключение касс к Интернету. Несмотря на то, что расчет с покупателем не зависит от наличия связи с ОФД, больших задержек в передаче чеков лучше не допускать.
Заключить договор на обслуживание с ОФД. Выбирайте компанию, которой доверяете. Например, ту, с которой уже есть успешный опыт совместной работы.
Зарегистрировать новую кассу или перерегистрировать обновленную. Это можно сделать в электронной форме без визита в ФНС. Потребуется только электронная подпись.

19. Кого не коснутся изменения

Предприниматели, работающие в труднодоступной местности, смогут работать по прежней схеме. Перечень таких местностей утверждается региональными властями.

Список видов деятельности, при которых можно не применять новую ККТ:
* некоторые виды мелкорозничной (аптеки, продажа газет, билетов, мороженого и т.д.) и разносной торговли;
* торговля на розничных рынках, ярмарках (за исключением магазинов, павильонов, то есть мест, обеспечивающих сохранность товаров);
* изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей;
* ремонт и окраска обуви;
* реализация изготовителем изделий народных художественных промыслов;
* присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
* вспашка огородов, распиловка дров;
* сдача индивидуальным предпринимателем в аренду (наем) жилых помещений, принадлежащих этому индивидуальному предпринимателю на праве собственности;
* услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах.

20. Образец нового кассового чека

Добавятся новые обязательные реквизиты кассовых чеков. Теперь чек будет выглядеть так:


21. Порядок снятия старого ККТ с регистрационного учета

Приказ от 29.06.2012 № 94н
Для того чтобы снять ККТ с учета, в инспекцию нужно подать следующие документы:
* заявление о снятии с регистрации ККТ по форме;
* паспорт ККТ, которую снимают с учета;
* карточку регистрации ККТ.
Запросить иные документы налоговая инспекция не вправе.

Заявление о снятии с регистрационного учета и необходимые документы вы можете подать в налоговую инспекцию как лично (или через представителя), так и по почте с уведомлением о вручении, либо направить в форме электронных документов с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети "Интернет", включая федеральную государственную информационную систему "Единый портал государственных и муниципальных услуг"

О снятии ККТ с регистрации делаются заверенные печатью налогового органа отметки в:
* паспорте и учетном талоне контрольно-кассовой техники;
* книге учета;
* карточке регистрации (сама карточка регистрации при этом заявителю не возвращается и хранится в налогом органе).

22. Схема работы онлайн-касс

Кассир пробивает чек.
Фискальный накопитель получает данные чека и подписывает фискальным признаком, проще говоря – шифрует.
Фискальный накопитель отправляет данные в электронном виде в ОФД.
ОФД проверяет информацию и отправляет ответ фискальному накопителю (также подписанный фискальным признаком).
ОФД пересылает данные в ФНС.
Всю обработанную информацию об электронных чеках ОФД сохраняет в так называемом некорректируемом виде. ОФД хранит данные о чеках 5 лет.

23. Когда начнётся регистрация ККТ для передачи данных ОФД?

Регистрация новой ККТ с передачей фискальных данных на добровольной основе будет возможна:

при условии наличия сертифицированного фискального накопителя и ККТ;
до февраля 2017 года (далее переход на новые ККТ станет обязательным). Регистрация и перерегистрация контрольно-кассовой техники, которая не обеспечивает передачу оператору фискальных данных каждого кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме, содержащих фискальный признак, с 1 февраля 2017 года не допускаются.

24. Мне нужно покупать новый кассовый аппарат?

Зависит от применяемой ККТ.
Необходимо обратиться к производителю ККТ (дилеру, агенту) с вопросом о возможности модернизации используемой модели ККТ.

25. Я работаю по ЕНВД, кассу не использую. Что делать?

С 01.07 2018 вы обязаны применять ККТ и передавать фискальные данные налоговым органам через оператора фискальных данных.

26. Когда нужно начинать подготовку к переходу на новый порядок применения ККТ?

Чем раньше, тем лучше.

Заблаговременное планирование перехода на ККТ нового поколения позволит без спешки подобрать оптимальное решение для доработки или обновления кассового оборудования и ПО, заранее отладить их работу и избежать возможных сложностей к моменту, когда применение ККТ нового поколения станет обязательным. Перейти на новую технику (передача данных на добровольной основе) можно будет после вступления закона в силу и наличия сертифицированного фискального накопителя и ККТ (до февраля 2017 года, далее переход на новые ККТ станет обязательным).

Этапы подготовки

Рекомендуем предпринимателям приступить к подготовке в следующем порядке:

Подготовительный этап:

Уточнить у производителя ККТ о возможности модернизировать ККТ под новый порядок.
Уточнить у разработчика кассового ПО (в случае использования Вашей организацией фискальных регистраторов) планируется ли и в какие сроки адаптация кассового ПО под Вашу модель ККТ (с учетом модернизации ККТ).
Собрать сводные данные (типы и модели ККТ, версионность кассового ПО, график замены ЭКЛЗ, график открытия новых магазинов и пр.)
Планирование перехода на новый порядок:

Формирование бюджета на модернизацию эксплуатируемого парка ККТ, используемого ПО и заключение договора с ОФД.
Формирование графика перехода (с учетом графика замены ЭКЛЗ, готовности производителя ККТ и разработчика ПО) на новый порядок применения ККТ.
Тестирование нового порядка (в случае использования большого количества ККТ)

Проведение модернизации одного кассового места.
Заключение договора с ОФД для отработки технологии передачи данных.
Разработка и утверждение плана тиражирования нового порядка.
Тиражирование (определяется индивидуальными планами организации).

Эксплуатация в новом порядке (выстраивается в соответствии с внутренними регламентами организации).

27. ИП работает на дому и оказывает услуги на дому. В данном случае обязательно ли приобретать кассу и прочее?

По общему правилу контрольно-кассовую технику (ККТ) обязаны применять все организации и предприниматели при осуществлении расчетов как наличными денежными средствами, так и с использованием электронных средств платежа (п. 1 ст. 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа") .

Ряд субъектов, которые могут не применять ККТ, перечислены в справочнике.

28. Услуги в системе образования ОКВЭД 80.10.2, УСН. Когда необходимо переходить на онлайн-кассы?

С 1 февраля 2017 года, если регистрируется (перерегистрируется) ККТ (п. 4 ст. 7 Закона № 290-ФЗ).

29. Нужны ли онлайн-кассы тем, у кого налогооблажение ЕНВД?

С 1 июля 2018 года (п. 7 ст. 7 Закона № 290-ФЗ).

30. Всем, кто торгует и предлагает услуги, придется использовать товаро-учетное ПО?

Использование ПО – на усмотрение пользователя ККТ. Обязательно использовать онлайн-ККТ. По прогнозам специалистов, до 30% организаций уже на этом этапе будут заинтересованы во внедрении учетной системы (им необходимо передавать Наименование товара в чеке ККТ, которая может подгружаться из товаро-учетной системы).

31. Должны ли плательщики ЕНВД использовать номенклатуру на чеке? Где-то была информация, что до 2021 года они могут работать в суммовом режиме

До 1 июля 2018 года можно не применять ККТ, но при условии выдачи по требованию покупателя (клиента) документа (товарного чека, квитанции или другого документа), подтверждающего прием денежных средств (п. 7 ст. 7 Закона № 290-ФЗ)
С 15 июля 2016 года до 1 июля 2018 года можно применять новую ККТ добровольно (п. 3, 7 ст. 7 Закона № 290-ФЗ).
Для ЕНВД, Патент, УСН разрешено не передавать номенклатуру до 01.02.2021 для ИП. (ч. 17 ст. 7 Закона № 290-ФЗ)

32. Кто и как должен отправлять чек при интернет-продажах?

Отправлять чек должен продавец в момент пробития чека на ККТ. Подробнее.

33. Что должен содержать атрибут чека "наименование товара или услуги" при авансовом расчете?

По вопросу, связанному с осуществлением расчетов в виде аванса, сообщается, что в соответствии с пунктом 4 статьи 4.1 Федерального закона № 54-ФЗ разработан проект приказа ФНС России "Об утверждении форматов фискальных документов, сроках хранения реквизитов фискальных документов, дополнительных реквизитах фискальных документов, дополнительных требованиях к порядку формирования и обработки фискальных данных", которым предусмотрены соответствующие признаки способа расчета, такие как аванс/предоплата.

Таким образом, в случае осуществления расчетов авансом необходимо использовать контрольно-кассовую технику и выдавать кассовый чек с соответствующим признаком способа расчета, а после конечного расчета, совершенного с использованием ранее внесенной оплаты, выдавать кассовый чек с формой расчета зачет аванса.